투자, 절세 등

(2024.05.12기준, 금융투자협회 전자공시에서 참고) 금융투자협회 전자공시 – 펀드별 보수비용비교(https://dis.kofia.or.kr/websquare/index.jsp?w2xPath=/wq/fundann/DISFundFeeCMS.xml&divisionId=MDIS01005001000000&serviceId=SDIS01005001000)하단부 안내사항실제투자자가부담하는보수·비용수준 = TER(A+B) + 판매수수료율(C) + 매매· 중개수수료율(D)총보수·비용비율(TER,Total Expense Ratio) = (보수합계 + 기타비용) ÷ 펀드순자산 TIGER 미국S&P500 : 0.1753 TIGER 미국나스닥100 : 0.2246 KODEX 미국S&P500TR : 0.1517 KODEX 미국나스닥100TR : 0.1674 KODEX TDF2050액티브 : 0.5478 KBSTAR TDF2050액티브 : 0.4841 참고 : 미래에셋 전략배분 TDF 2050 … 더 읽기

(2023.12.30기준, 금융투자협회 전자공시에서 참고) 총보수+기타비용+매매중개수수료율 TIGER 미국S&P500 : 0.1742 TIGER 미국나스닥100 : 0.2264 KODEX 미국S&P500 TR : 0.1528 KODEX 미국나스닥100 TR : 0.1985

직원을 둔 개인사업자 사업주(건강보험 직장가입자) 및 근로자(직장가입자)의 건강보험료는 “보수월액보험료 + 소득월액보험료” 두가지 모두 납부하여야 함. 1.보수월액 보험료 대부분의 직장인들에 해당. 세전 월급으로 계산하여 부과함. (국민건강보험법 70조 중 ‘직장가입자의 보수월액은 직장가입자가 지급받는 보수를 기준으로 하여 산정’) 개인사업자 사업주의 경우 종합소득세 신고 금액을 세전 월급으로 계산하여 보수월액으로 간주하여 부과함. (국민건강보험법 시행령 38조 중 ‘해당 연도 중 해당 … 더 읽기

단기 채권의 금리 : 단기적인 경기 전망을 따르나, 보통은 기준금리를 따름 장기 채권의 금리 : 장기적인 경기 전망에 따름 ① 장기적으로 경기가 좋을것으로 예상 → (사업주:) 장기로 돈을 빌려서 내 사업체에 추가 투자를 하자 → 사업주들이 장기로 돈을 빌리기 위해 장기채를 찍으려고 함 → 시장에서 내 채권이 선택을 받기위해 이율을 높여서 새로 찍음 → 장기 … 더 읽기

공제한도(900만/연) = 연금저축펀드(600만) + 퇴직연금IRP(300만)(종합소득금액별 한도제한 삭제.) 연금저축펀드 및 퇴직연금IRP는 해외ETF(국내상장해외지수추종ETF)로 투자. 연금저축펀드 계좌에서 해외ETF 투자시, 연금수령시까지 세금 이연. 연금지급시 3~5%과세후 지급.ETF매도시 및 배당시 세금 (15.4%)면제. 중도해지시는 기타소득세 16.5%로 과세.ETF거래 수수료(자체수수료)는 있는듯 함. (인버스 및 레버리지 ETF는 연금저축펀드 편입대상에서 제외, 미수거래와 신용사용도 제한) IRP는 위험자산은 70%를 넘을 수 없다는 제한이 있음. ETF에는 70%만 투자 가능.계좌내에서 … 더 읽기

(2021.11.29기준, 네이버 금융, 각 ETF 공홈 간이투자설명서, 금융투자협회 전자공시에서 참고) 1. S&P500 TIGER 미국S&P500 상장일 : 2020.08.07, 시총 : 1조339억원, 총비용 : 0.42% (작성기준일 : 2021.11.10) KINDEX 미국S&P500 상장일 : 2020.08.07, 시총 : 5,352억원, 총비용 : 0.48% (작성기준일 : 2021.01.29) KBSTAR 미국S&P500 상장일 : 2021.04.09, 시총 : 1,088억원, 총비용 : 0.02%(거짓) (작성기준일 : 2021.04.13) 총비용 … 더 읽기

현행 (~2022.12.31 까지) 일반증권계좌국내주식 매매차익(양도소득세) : 비과세 (대주주 아닐경우)국내주식 배당 : 과세 (배당소득세)국내주식형ETF 매매차익 : 비과세국내주식형ETF 분배금 : 과세 (배당소득세)기타ETF(국내상장해외지수추종등) 매매차익 : 과세 (배당소득세)기타ETF(국내상장해외지수추종등) 분배금 : 과세 (배당소득세) 중개형ISA (2023년 이후만기시 계산할 때)국내주식 매매차익(양도소득세) : 한도없이 비과세그외 : (배당 등 포함) 200만원까지 손익통산하여 비과세

공시되어있는 운용보수(총보수) 이외에 기타비용도 비용으로 산정해야함. ex) TIGER미국나스닥100 운용보수(총보수) : 0.07% / 기타비용 : 0.14% 총비용(총보수비용) : 0.21% (2021년 기준) 해외 etf들은 공시되어있는보수가 총보수비용임.

대상 : 1월 1일부터 12월 31일 안에 결제된 전체 해외 주식 매매 차익.(보통 결제일이 3일이므로 12월 27일까지 매도분) 기본공제 : 250만원 해외 주식 양도가액(주식을 팔아 얻은 돈)에서 취득가액(주식을 살 때 낸 돈)과 필요경비(해외 주식 거래 수수료)를 뺀 매매 차익이 양도소득세 대상. 양도소득세율은 지방세를 포함해 22%. 주가가 아무리 많이 올랐어도 팔지 않았으면 양도소득세를 내지 않아도 됨.

1. 연금상품 공제한도(700만/연) = 연금저축펀드(300만) + 퇴직연금IRP(400만) (종합소득금액 1억원 이상일 경우 연금저축 공제한도가 300만원임.) 종합소득금액 4000만원을 초과한다면 700만원에 대해 13.2% 공제율이 적용돼 92만4000원을 세액공제 받을 수 있다. 연금저축펀드 및 퇴직연금IRP는 해외ETF(국내상장해외지수추종ETF)로 투자. 2. 계좌내에서의 투자 (해외ETF) 연금저축펀드 계좌에서 해외ETF 투자시, 연금수령시까지 세금 이연. 연금지급시 3~5%과세후 지급. ETF매도시 및 배당시 세금 (15.4%)면제. 중도해지시는 기타소득세 16.5%로 과세. … 더 읽기